El IRS y el Reino Unido lanzan una alianza para detectar evasión de impuestos fuera de EE.UU.

El Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos (IRS, por sus siglas en inglés) anunció el 7 de octubre una colaboración con la autoridad tributaria del Reino Unido para fortalecer la detección de la evasión de impuestos y los fraudes financieros internacionales. La alianza busca obtener información sobre activos ocultos y alcanza a grandes patrimonios y empresas multinacionales.

El organismo británico His Majesty's Revenue and Customs (HMRC) puso en marcha el Strengthened Reward Scheme, un mecanismo para incentivar denuncias sobre elusión y evasión tributaria graves. El IRS informó que su apoyo contribuyó a establecer ese esquema, que contempla pagos a quienes aporten datos útiles.

El anuncio destaca una cooperación ya desarrollada y el papel de los informantes en ambos sistemas. El comunicado no detalla un nuevo tratado, un intercambio automático de denuncias ni facultades adicionales para investigar contribuyentes fuera de sus respectivas jurisdicciones.

La colaboración apunta a aprovechar información de personas que conocen esas operaciones desde adentro. El IRS menciona a contadores, banqueros y ejecutivos capaces de aportar datos específicos y creíbles para identificar incumplimientos y exigir el pago de obligaciones tributarias.

Entre los casos denunciables aparecen el lavado de dinero, la manipulación de precios de transferencia y el traslado ilícito de ganancias entre países. Este último apartado comprende operaciones de personas con elevados patrimonios y entidades multinacionales, según el organismo estadounidense.

Para los hispanohablantes que residen en Estados Unidos o tienen información desde otro país, el anuncio aclara una condición relevante: los denunciantes pueden recibir recompensas sin ser ciudadanos ni residentes estadounidenses o británicos. La elegibilidad depende de los requisitos del programa y de que los datos permitan recaudar impuestos u otros fondos.

En el régimen obligatorio del IRS, el monto en disputa debe superar US$2 millones; si el denunciado es una persona, sus ingresos brutos deben exceder US$200.000 en al menos uno de los años involucrados. El esquema británico establece una diferencia: exige recuperar al menos 1,5 millones de libras en impuestos y contempla pagos del 15% al 30%, sin incluir multas ni intereses.

HMRC advierte que las recompensas quedan a su discreción y no están garantizadas. Ambas autoridades mantienen abiertos sus canales para recibir información sobre presuntas infracciones tributarias. El IRS ya había ampliado su estrategia digital con una nueva aplicación para contribuyentes, y ahora suma esta cooperación internacional.

La iniciativa se apoya en herramientas que el organismo ya utiliza para reclamar reintegros, como el reembolso para trabajadores con más de un empleador, aunque en este caso el foco está puesto en la evasión de grandes contribuyentes.